2015年，公司面對(duì)公司經(jīng)營形勢困難，始終抓住“保運(yùn)營促轉(zhuǎn)型”管理的主線，確保在嚴(yán)峻的市場經(jīng)營環(huán)境下，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營正常。公司資產(chǎn)運(yùn)營部在靖煤集團(tuán)公司正確領(lǐng)導(dǎo)和總部財(cái)務(wù)部門的大力支持下，各部門積極配合，全體財(cái)務(wù)人員共同努力，以完成集團(tuán)公司計(jì)劃為目標(biāo)，全面落實(shí)公司財(cái)務(wù)預(yù)算和綜合計(jì)劃工作，強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)作?，F(xiàn)將2015年公司財(cái)務(wù)管理工作總結(jié)如下：

一、堅(jiān)持深入學(xué)習(xí)理論知識(shí)，全面提升履職能力

深入系統(tǒng)學(xué)習(xí)中央、省委一系列文件精神，立足自身財(cái)務(wù)管理工作崗位，全面理解和領(lǐng)會(huì)中央八項(xiàng)規(guī)定、省委雙十條規(guī)定、集團(tuán)公司黨員領(lǐng)導(dǎo)干部“十不準(zhǔn)”規(guī)定和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從業(yè)的相關(guān)規(guī)定，時(shí)刻用共產(chǎn)黨員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，增強(qiáng)拒腐防變的自覺性。堅(jiān)持用《中國共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》和《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等黨紀(jì)黨規(guī)規(guī)范自己的言行，用法律政策指導(dǎo)各項(xiàng)工作。加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)。不斷提高自己的領(lǐng)導(dǎo)水平和工作能力，增強(qiáng)工作的原則性、系統(tǒng)性、預(yù)見性和創(chuàng)造性，為做好各項(xiàng)工作的指導(dǎo)和決策提供知識(shí)保障。

二、恪盡職守、履行職責(zé)

（一）狠抓資金管理，確保生產(chǎn)經(jīng)營和項(xiàng)目建設(shè)資金需求，保證了資金鏈正常不斷裂。

2015年，公司的資金始終處于高度緊張的狀態(tài)，財(cái)務(wù)管理工作就把資金管理作為公司財(cái)務(wù)管理工作的重中之重。借助今年上半年國家銀行基準(zhǔn)利率連續(xù)三次下調(diào)的有利時(shí)機(jī)，在靖煤總部給予劉化公司8.45億資金貸款擔(dān)保的情況下，財(cái)務(wù)部門在韓總的領(lǐng)導(dǎo)下積極與各家金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)，申請(qǐng)資金支持，通過努力，取得8.45億元的流動(dòng)資金貸款，確保了生產(chǎn)經(jīng)營、技改、項(xiàng)目的資金需求，有效規(guī)避了資金鏈斷裂造成企業(yè)停產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)通過借低利率貸款置換前期高利率貸款，有效地降低了資金成本，調(diào)整了銀行籌資還款期，并積極采用銀行承兌匯票支付貨款方式，沖減融資成本，使籌融資策劃更加優(yōu)化，整體籌融資能力得以提升。本年度通過銀行承兌匯票的使用，緩解了流動(dòng)資金的困難，降低了資金成本，改善了公司的經(jīng)營凈現(xiàn)金流。

（二）加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)，完善財(cái)務(wù)管理制度，建立完善了財(cái)務(wù)管理體系。

根據(jù)公司管理要求，本年度財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司內(nèi)控制度建設(shè)的整體要求，從2015年5月份開始，歷時(shí)半年完成了財(cái)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)控管理制度和流程的編制工作，財(cái)務(wù)管理體系初步建立。財(cái)務(wù)內(nèi)控制度體系的建立使財(cái)務(wù)工作在制度上予以了保證，將促進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理更上一層樓。

（三）為了進(jìn)一步加強(qiáng)公司的資金集中管控，充分發(fā)揮好資金集中使用的管理優(yōu)勢。

資產(chǎn)運(yùn)營部結(jié)合公司實(shí)際情況，制訂了關(guān)于加強(qiáng)劉化集團(tuán)公司資金中統(tǒng)一管理的辦法，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司內(nèi)部資金統(tǒng)一管理，發(fā)揮了資金統(tǒng)一使用、統(tǒng)一調(diào)配的經(jīng)濟(jì)效益。

（四）為了加強(qiáng)公司大額資金支出的管理，保證資金安全與合理使用，發(fā)揮資金的最大效益。

按照靖煤集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定，制定大額資金管理辦法，從制度上堵塞管理上的漏洞。由于嚴(yán)格執(zhí)行“大額資金”使用管理規(guī)定，按照“量入為出，保用余量”的原則，堅(jiān)持月度“資金平衡會(huì)”管理制度，嚴(yán)格資金支出額度、支出范圍，在外欠1.8億元供應(yīng)商貨款的情況下，實(shí)現(xiàn)了公司生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定運(yùn)行。

（五）加大財(cái)務(wù)成本分析力度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)判、預(yù)警

按照集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營管理需要加強(qiáng)了財(cái)務(wù)成本分析工作，做到了按季度、年度，按項(xiàng)目、按重點(diǎn)工作進(jìn)行成本分析，起到了財(cái)務(wù)預(yù)判、預(yù)警的作用，為公司成本預(yù)測和成本控制以及經(jīng)營調(diào)整提供依據(jù)。同時(shí)本年度，財(cái)務(wù)部門按照公司要求配合技術(shù)中心完成了白銀工業(yè)園煤化工項(xiàng)目的初步預(yù)可研的經(jīng)濟(jì)效益分析論證工作，目前煤化工項(xiàng)目獲得了靖煤總部董事會(huì)的批準(zhǔn)，為下一步的項(xiàng)目實(shí)施奠定了基礎(chǔ)。

（六）以項(xiàng)目建設(shè)為重點(diǎn)，規(guī)范流程管理

在白銀新天分公司即將建設(shè)完成投入正常生產(chǎn)運(yùn)作，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門依據(jù)新天公司的基建生產(chǎn)經(jīng)營情況，制定了集團(tuán)公司與白銀新天公司業(yè)務(wù)單據(jù)處理流程管理規(guī)定，以及集團(tuán)公司與新天公司業(yè)務(wù)對(duì)接的財(cái)務(wù)制度規(guī)定、流程處理、會(huì)計(jì)核算辦法。

（七）認(rèn)真組織完成各種檢查工作

1、認(rèn)真進(jìn)行所得稅匯算清繳工作。為了確保準(zhǔn)確無誤的完成年度稅款繳納工作，資產(chǎn)部積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓(xùn)并查閱大量的稅法資料，順利完成并通過了企業(yè)2014年度的所得稅、增值稅納稅清繳、一般納稅人年審工作，以及2015年所得稅西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠批復(fù)工作。

2、完成集團(tuán)公司的2014年財(cái)務(wù)決算工作和2015年預(yù)算工作。

3、按照靖煤總部國有產(chǎn)權(quán)登記管理規(guī)定，資產(chǎn)部完成了2015年度國有產(chǎn)權(quán)年檢及2015年產(chǎn)權(quán)登記普查登記工作。

4、積極配合審計(jì)中介機(jī)構(gòu)，歷經(jīng)20多天，完成了對(duì)集團(tuán)公司的2015年度資產(chǎn)損益情況經(jīng)營中介審計(jì)工作。

（八）加強(qiáng)對(duì)子公司的財(cái)務(wù)監(jiān)督管理，

規(guī)范子公司的財(cái)務(wù)處理程序，以年度預(yù)算指標(biāo)為考核目標(biāo)，在業(yè)務(wù)上嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理要求，努力規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，在完成子公司年度指標(biāo)的前提下，通過關(guān)聯(lián)交易降低子公司稅率負(fù)擔(dān)。

（九）全面踐行“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育，認(rèn)真履行黨風(fēng)廉政建設(shè)“一崗雙責(zé)”職責(zé)

按照靖煤集團(tuán)公司“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動(dòng)要求，本人嚴(yán)格按照四項(xiàng)專題教育活動(dòng)主題要求，按照公司班子成員重點(diǎn)內(nèi)容研討分工，結(jié)合分管的工作，認(rèn)真做好學(xué)習(xí)筆記，撰寫研討心得材料，在黨委中心組集中學(xué)習(xí)會(huì)上進(jìn)行學(xué)習(xí)交流，學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)“三嚴(yán)三實(shí)”深刻內(nèi)涵，全面踐行“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動(dòng)。始終堅(jiān)定理想信念，同黨中央保持高度一致，嚴(yán)格按照組織原則、議事程序和黨內(nèi)政治生活準(zhǔn)則辦事，始終堅(jiān)持民主集中制，切實(shí)擺正個(gè)人與組織的關(guān)系。自覺地加強(qiáng)黨風(fēng)黨紀(jì)學(xué)習(xí)和廉政教育，認(rèn)真學(xué)習(xí)十八屆歷次全會(huì)精神，嚴(yán)格遵守新修訂的《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》、《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》，做到干凈做人，干凈做事。認(rèn)真履行黨風(fēng)廉政建設(shè)“一崗雙責(zé)”職責(zé)，抓好分管責(zé)任區(qū)內(nèi)的黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，以公司開展“治理為官不為、庸懶散軟”活動(dòng)為契機(jī)，規(guī)范工作流程，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理工作，完善財(cái)務(wù)內(nèi)控制度建立，強(qiáng)化財(cái)務(wù)部門作風(fēng)轉(zhuǎn)變。

三、 工作中存在的不足

財(cái)務(wù)工作作風(fēng)仍需改變，財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)建設(shè)一個(gè)和諧，團(tuán)結(jié)的團(tuán)體?；A(chǔ)工作不夠扎實(shí)，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長抓不懈的工作，財(cái)務(wù)部門的人員主動(dòng)加強(qiáng)與其他部門的溝通，要有主動(dòng)為各生產(chǎn)部門服務(wù)的意識(shí)。成本分析和控制薄弱，對(duì)成本沒完全起到控制作用。會(huì)計(jì)核算和決算工作管理還不統(tǒng)一規(guī)范。在財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)安全管理、財(cái)經(jīng)紀(jì)律方面還存在內(nèi)控制度不健全，個(gè)別情況下執(zhí)行不到位現(xiàn)象。

四、2016年的工作打算

一是進(jìn)一步抓好“資金”核心管理，確?，F(xiàn)金流安全和正常循環(huán)。確保流動(dòng)資金安全，這是公司目前及今后一個(gè)時(shí)期維持繼續(xù)生產(chǎn)的重要保障，也是企業(yè)持續(xù)運(yùn)行的根本。作為財(cái)務(wù)部門確保公司資金鏈運(yùn)轉(zhuǎn)正常是財(cái)務(wù)部門的首要工作。同時(shí)，要發(fā)揮好資金集中使用的管理優(yōu)勢，樹立起集團(tuán)公司資金一盤棋的管理理念。繼續(xù)強(qiáng)化資金管理，提高資金使用效率，努力降低財(cái)務(wù)成本。

二是2016年為制度責(zé)任落實(shí)規(guī)范年。要轉(zhuǎn)變思想樹作風(fēng)，借2016年財(cái)務(wù)內(nèi)控制度學(xué)習(xí)的契機(jī)，落實(shí)內(nèi)控工作制度要求，通過學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度在財(cái)務(wù)部門形成“講規(guī)矩，按制度”的工作風(fēng)氣，堅(jiān)持以會(huì)計(jì)法規(guī)為會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)職業(yè)準(zhǔn)則，堅(jiān)持按制度流程辦事，按制度辦業(yè)務(wù)的氛圍，做好各自的本職工作，感恩包容、擔(dān)責(zé)自律。不斷使學(xué)習(xí)工作化、工作學(xué)習(xí)化，在管理服務(wù)上專業(yè)精益、提升工作效率，形成良好的工作作風(fēng)。

三是做好成本核算，加強(qiáng)成本控制，強(qiáng)化成本分析，及時(shí)準(zhǔn)確提供成本報(bào)表，為公司成本管理提供決策。雖然公司的成本核算有了一定的基礎(chǔ)，但根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀和管理要求，成本費(fèi)用管理控制以及核算要進(jìn)一步深化。將成本管理工作進(jìn)行前置，嚴(yán)格按照公司各項(xiàng)成本管理規(guī)定，控制各工程項(xiàng)目成本開支，加強(qiáng)項(xiàng)目成本的事中控制，嚴(yán)格控制各項(xiàng)成本的發(fā)生。力爭按月進(jìn)行成本分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司各項(xiàng)成本管理中存在的問題并提出控制成本的辦法，及時(shí)為公司領(lǐng)導(dǎo)的決策提供參考和依據(jù)，使得財(cái)務(wù)工作起到預(yù)判、預(yù)警的要求。

四是建立工作清單和工作清單落實(shí)整改制度。做好部門內(nèi)責(zé)任分解，將工作任務(wù)落實(shí)到人，將并為每個(gè)工作崗位設(shè)定相應(yīng)考核量化指標(biāo)。重新設(shè)置崗位工作量，細(xì)化崗位職責(zé)，加強(qiáng)責(zé)任感。根據(jù)公司需要，對(duì)部門內(nèi)的崗位重新設(shè)置和細(xì)化，強(qiáng)化每一個(gè)崗位的崗位職責(zé)。通過對(duì)每一個(gè)崗位的職責(zé)細(xì)化，讓每一位員工都明確了自己的工作職責(zé)，有利于加強(qiáng)員工責(zé)任感，也有利于下一步對(duì)各崗位的考核。

五是不斷鞏固財(cái)務(wù)基礎(chǔ)性工作規(guī)范化管理，努力提高財(cái)務(wù)工作質(zhì)量。要將產(chǎn)品質(zhì)量（會(huì)計(jì)憑證、附件、賬簿、報(bào)表）做精、做細(xì)、做實(shí)、做嚴(yán)，此項(xiàng)工作已經(jīng)開展了兩年，取得了質(zhì)的提高和規(guī)范，但是按照財(cái)務(wù)管理制度依然存在或多或少的問題和缺點(diǎn)，2016年還需要進(jìn)一步鞏固和提升。具體要求：1、會(huì)計(jì)憑證摘要內(nèi)容書寫進(jìn)一步規(guī)范，反映業(yè)務(wù)事項(xiàng)簡明、扼要、精準(zhǔn)。2、原始單據(jù)必須認(rèn)真審核其合法性，杜絕不符合稅法要求的錯(cuò)誤出現(xiàn)，規(guī)避稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)。3、規(guī)范流程審核。按照公司有關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行審核、堅(jiān)持原則、一是對(duì)原始報(bào)銷單據(jù)的審核，二是對(duì)會(huì)計(jì)憑證的審核工作，對(duì)會(huì)計(jì)分錄的正確性、附件的有效及齊全進(jìn)行審核把關(guān)。財(cái)務(wù)核算工作是基礎(chǔ)工作，資金的結(jié)算與安排、費(fèi)用的稽核與報(bào)銷、會(huì)計(jì)核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、稅務(wù)申報(bào)等各項(xiàng)工作開展都要及時(shí)有效的完成。 

六是加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，努力降低公司稅負(fù)。2016年要加大對(duì)稅務(wù)的籌劃工作的認(rèn)識(shí)，規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。主要關(guān)注（1）自產(chǎn)品用于非生產(chǎn)、非應(yīng)稅項(xiàng)目、免稅項(xiàng)目涉及的增值稅、進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出和視同銷售行為的計(jì)稅；（2）關(guān)注印花稅、土地使用稅、車船使用稅、房產(chǎn)稅，特別是各種合同印花稅、自購材料印花稅等小稅種的提取和繳納，避免小稅種重罰帶來的風(fēng)險(xiǎn);（3）企業(yè)所得稅中各種稅前不得扣除的項(xiàng)目以及準(zhǔn)許扣除項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)和資產(chǎn)的稅務(wù)處理；（4）嚴(yán)格審核各種工程結(jié)算發(fā)票是否完備和發(fā)票是否合規(guī)；（5）要依法正確履行個(gè)人所得稅代扣代繳義務(wù)；（6）準(zhǔn)確把握營改增涉及的范圍，按規(guī)定及時(shí)確定發(fā)票，及時(shí)報(bào)賬、及時(shí)抵扣，規(guī)避納稅風(fēng)險(xiǎn)；（7）建立發(fā)票真?zhèn)尾樵冎贫龋?cái)務(wù)人員及時(shí)登錄稅務(wù)機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或咨詢稅務(wù)機(jī)關(guān)的方式進(jìn)行發(fā)票真?zhèn)蔚谋嬲J(rèn)，防范假發(fā)票連帶責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)；（8）理順母子公司關(guān)聯(lián)方之間的涉稅業(yè)務(wù)，防止少交、漏繳等風(fēng)險(xiǎn)。

七是加強(qiáng)繼續(xù)教育針對(duì)性培訓(xùn)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的在崗業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作；通過多種方式和渠道為財(cái)務(wù)人員提供培訓(xùn)和學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)，建立財(cái)務(wù)人員的在崗培訓(xùn)的自學(xué)長態(tài)化機(jī)制。

八是按照內(nèi)控制度要求形成季度財(cái)務(wù)分析例會(huì)管理制度。公司實(shí)行季度和年度例會(huì)分析制度，本部及分子公司進(jìn)行財(cái)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部分析報(bào)告，以便于為公司生產(chǎn)經(jīng)營決策提供有力的財(cái)務(wù)信息。

2015年是公司財(cái)務(wù)部門比較辛苦的一年，也取得了一定的成績，但我們應(yīng)當(dāng)清醒看到存在的一些問題并想辦法解決這些問題，我們深感責(zé)任重大，也絲毫不敢懈怠。唯有這樣，才會(huì)使我們的財(cái)務(wù)管理工作更上一層樓。

以上是我的工作情況匯報(bào)，如有不妥，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)和同志們批評(píng)指正。